В ожидании волшебства рождественских праздников, Денис решает сделать неожиданный шаг и обратиться к своему другу Юрию с просьбой поменяться ролями на работе. Он хочет, чтобы Юрий стал Дедом Морозом, а сам примет на себя обязанности друга. Юрий, с энтузиазмом согласившись на этот необычный эксперимент, даже не догадывается о тех забавных и порой...